2026年07月10日 資産防衛相続税申告おやくだち

【相続】第5話｜相続が発生したら税理士に相談するメリット

〜相続人の負担を大きく減らせます〜 第4話では、相続が発生した後にやってはいけない行動について解説しました。 預金の引き出し、財産の処分、名義預金の見落とし、申告期限ぎりぎりの対応などは、 後から相続人同士のトラブルや税務上の問題につながることがあります。 相続手続きは、戸籍、預貯金、不動産、生命保険、借金、遺産分割、相続税申告など、 確認すべきことが多く、中心となって手続きを進める方に大きな負担...

2026年07月09日 資産防衛相続税申告おやくだち

【相続】第4話｜相続でやってはいけない9つのこと

〜後で後悔する相続人が多い失敗例〜 第3話では、相続税がかかる可能性があるケースや、 早めに税理士へ相談した方がよい判断基準について解説しました。 相続が発生すると、預貯金の解約、不動産の名義変更、相続人同士の話し合い、 税務署への申告など、多くの手続きが必要になります。 その中で、よかれと思って行った行動が、後からトラブルや税務リスクにつながることがあります。 今回は、相続が発生した後にやっては...

2026年07月08日 資産防衛相続税申告おやくだち

【相続】第3話｜こんな人は税理士に相談した方がいい

〜相続税がかかる可能性があるケース〜 第2話では、相続が発生したら最初に確認すべき 「財産・借金・相続人」について解説しました。 では、財産の全体像が少し見えてきたとき、 次に気になるのは 「相続税がかかるのか」 「税理士に相談した方がよいのか」 という点ではないでしょうか。 相続税は、すべての相続で必ずかかる税金ではありません。 しかし、不動産や預貯金、生命保険金、生前贈与などを確認していくと、...

2026年07月07日 資産防衛相続税申告おやくだち

【相続】第2話｜相続が発生したら最初に確認する3つのこと

〜財産・借金・相続人の確認〜 第1話では、ご家族が亡くなられた直後に必要となる死亡届、葬儀、役所手続き、 そして資料を残しておくことの重要性について解説しました。 葬儀や役所手続きが少し落ち着いたら、次に確認すべきことがあります。 それが、財産・借金・相続人の3つです。 相続税がかかるかどうか、遺産分割をどう進めるか、相続放棄を検討すべきかは、 この3つを確認しなければ判断できません。 今回は、相...

2026年07月06日 資産防衛相続税申告おやくだち

【相続】第1話｜身内が亡くなったら最初に何をする？

〜死亡届・葬儀・役所手続きの流れ〜 ご家族が亡くなられた直後は、悲しみの中で、葬儀の準備、役所への届出、親族への連絡など、 短期間で多くの手続きを進める必要があります。 特に、中心となって手続きを進める立場になると、 「何から始めればよいのか」 「どの書類を残しておけばよいのか」 「相続税のことはいつ考えればよいのか」 と不安になる方も多いのではないでしょうか。 この連載では、相続が発生したときに...

2026年06月09日 資産防衛相続税申告おやくだち

相続税の税務調査の現状とは？｜調査割合・修正申告率・最新統計をわかりやすく解説

相続税の申告後、「税務調査はどれくらいの確率で来るのか」と気になる方は多いのではないでしょうか。 本記事では、国税庁の最新統計をもとに、 相続税の税務調査の現状と実務上のポイントをわかりやすく解説します。 1．「事務年度」とは何か（まずここが重要です） 国税庁の相続税調査の統計は、 一般的な会計年度（4月〜翌3月）ではなく、 「事務年度（7月〜翌年6月）」で集計されています。 例えば、「令和6事務...

2026年06月08日 資産防衛相続税申告おやくだち

相続税の税務調査とは？｜流れ・調査対象・附帯税・最新論点を解説

相続税申告後、「税務調査は来るのか」「何を見られるのか」と不安に感じる方は少なくありません。 相続税調査は、申告内容が適正かどうかを確認するために行われる重要な手続です。 本記事では、税務調査の基本から最新の論点まで、税理士の視点で実務的に解説します。 1．相続税の税務調査とは 税務調査とは、申告内容が税法に従って正しく行われているかを確認するための手続です。 通常は任意調査として行われ、納税者の...

2026年05月25日 資産防衛相続税申告おやくだち

名義預金とは？｜相続税の税務調査で特に注意したいポイントを解説

相続税の税務調査では、金融資産の申告漏れが重点的に確認されます。 その中でも特に問題になりやすいのが名義預金です。 「口座の名義は家族だから大丈夫」と考えるのは危険です。 相続税では名義ではなく、実質的な所有者が誰かで判断されます。 1．名義預金とは 名義預金とは、形式上は家族名義であっても、 実質的には被相続人の財産と認められる預貯金をいいます。 国税庁も、名義に関わらず資金の拠出者などから 被...

2026年05月22日 資産防衛相続税申告おやくだち

相続税で税務調査が入りやすいケース

相続税の申告をするとき、 「どのような申告だと税務調査の対象になりやすいのか」 「調査を避けるために何をしておけばよいのか」 と気になる方は少なくありません。 1．税務調査の対象はどのように選ばれるのか 税務署は、提出された相続税申告書だけでなく、 所得税申告書、法定調書、預金・証券情報などを総合して確認しています。 「税務署が把握している情報」と「申告内容」にズレがある場合は、 調査対象として選...

2026年05月21日 自計化起業・開業事業承継企業防衛会社経営相続税申告おやくだち

第５話　黒字化は“未来への投資”

〜事業承継・採用・会社存続のために〜 第4話では、黒字化できる会社が実践している月次決算、原価管理、価格転嫁、 不採算取引の見直し、資金繰り表の活用について解説しました。 最終回となる第5話では、黒字化を「今期の利益」だけでなく、 会社の未来を守るための投資として考えます。 黒字会社は、事業承継、採用、賃上げ、金融機関対応、企業防衛の面で選択肢が広がります。 黒字は、経営者・従業員・家族・取引先を...

2026年05月13日 資産防衛相続税申告おやくだち

令和8年度税制改正大綱｜相続税・贈与税に関する主な見直しをわかりやすく解説

令和8年度税制改正大綱では、相続税・贈与税の分野でも重要な見直しが行われました。 とくに注目されているのが、貸付用不動産の評価方法の見直しと、事業承継税制の計画提出期限の延長です。 これまで、貸付用不動産や不動産小口化商品は、市場価格と相続税評価額の差を利用した節税対策に使われることがありました。 今回の改正は、そうした極端な評価差を是正し、課税の公平性を高めることを目的としています。 この記事で...

2026年05月12日 資産防衛相続税申告おやくだち

相続税の税務調査を受けにくくするには？｜申告前にできる予防策を解説

相続税の税務調査は、申告内容や資料の整備状況によって対象が選ばれます。 そのため、「疑問を持たれにくい申告」を行うことが重要です。 1．相続人等の預貯金の確認が最重要ポイントです 相続税調査では金融資産の確認が中心となります。 被相続人名義だけでなく、家族名義の預貯金も含めて確認が必要です。 特に名義預金は重要な論点であり、 実質的な所有者が誰かで判断されます。 2．「財産がないこと」を確認した資...

2026年05月11日 資産防衛相続税申告おやくだち

第５話　相続預金の手続き、税理士に頼むと何をしてくれるの？依頼できる内容とメリットを解説

相続預金の手続きは、戸籍収集、銀行書類の作成、金融機関とのやり取りなど、想像以上に手間がかかります。 さらに、相続税申告が必要な場合には、預金残高や入出金履歴、名義預金の確認も重要になります。 この記事では、相続預金の手続きを税理士に依頼すると何をしてくれるのか、 行政書士・司法書士との違いも含めてわかりやすく解説します。 1．相続預金の手続きは、なぜ専門家に頼まれるのか 銀行の相続手続きでは、金...

2026年05月08日 資産防衛相続税申告おやくだち

第４話　銀行ごとに違う？相続手続きの流れと注意点を解説

親や家族が亡くなった後、銀行口座の相続手続きを進めようとすると、 「銀行ごとに必要書類が違う」 「窓口で手続きできる銀行と、郵送中心の銀行がある」 「どれくらい時間がかかるのか分からない」 と困る方は少なくありません。 相続預金の手続きは、基本的な流れは共通していますが、 必要書類、書式、提出方法、処理期間は金融機関ごとに異なります。 1．銀行の相続手続きの基本的な流れ 金融機関へ相続発生の申出を...

2026年05月07日 資産防衛相続税申告おやくだち

第３話　相続の銀行手続きはなぜこんなに大変？必要書類と手続きの流れを解説

親や家族が亡くなった後、銀行預金の相続手続きを進めようとして、 「戸籍をたくさん集める必要があると言われた」 「銀行ごとに必要書類が違って分からない」 「平日に何度も銀行へ行く時間がない」 と困る方は少なくありません。 相続の銀行手続きが大変なのは、銀行が 誰が相続人なのか、 誰が預金を受け取る権利を持つのか、 相続人全員の同意があるのか を慎重に確認する必要があるためです。 1．銀行の相続手続き...